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| 內容簡介： |
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本书立足于智能财税主要涉及的三个工作岗位:票据岗、核算岗和税务岗，从岗位的角度出发，对一家新成立的公司——森达电气技术有限公司完整的三个月的财税业务进行知识点和技能点的梳理以及智能财税平台的业务处理。本书的特点主要有：综合案例源于真实的企业业务及平台操作，紧密贴合现实;内容新，依据2021年会计准则和税法制度进行业务处理；实操性强，模拟企业真实的业务及处理，旨在培养学生全局性的专业知识水平和实操能力。本书可作为高等院校财税类相关专业智能财税、财务共享、业财税一体化实训课程的教材，为学习和了解财税实务提供完整全面的资料；也可以为企事业单位纳税人学习智能财税平台、正确履行纳税义务提供指导。
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| 關於作者： |
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丁春玲，北京经济管理职业学院教师，税务教研室主任。主要讲授《报税实务》《税收实务》《电子报税模拟》等专业核心课程，近5年承担学校教学任务1315课时，指导毕业论文65人，超额完成工作量。曾获2015年北京高校青年教师社会调研成果二等奖，主持院级课题2项，积极参与市级、院级的科研课题研究，并取得了多项科研成果，获得学院优秀科研成果奖励；副主编及参编《一案解析企业所得税纳税申报》《税收实务》《纳税实务》等教材，在《商业时代》《山西财经大学学报》等发表多篇学术论文。2018年度北京经济管理职业学院师德先进个人称号；入选2018年北京市职业院校优秀青年骨干教师。作者团队共6人，其中四名副教授。
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| 目錄：
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项目一 平台介绍与案例背景
工作任务一 智能财税平台入门
工作任务二 了解综合案例背景
项目二 森达公司10月份财税处理
工作任务一 票据岗:票据整理与开具
工作任务二 核算岗:账务处理与登记
工作任务三 税务岗:税款核算与申报
项目三 森达公司11月份财税处理
工作任务一 票据岗:票据整理与开具
工作任务二 核算岗:账务处理与登记
工作任务三 税务岗:税款计算与申报
项目四 森达公司12月份财税处理
工作任务一 票据岗:票据整理与开具
工作任务二 核算岗:账务处理与登记
工作任务三 税务岗:税款计算与申报
工作任务四 年度财务报表编制
项目五 森达公司所得税预缴及汇算清缴
工作任务一 企业所得税的季度预缴
工作任务二 所得税汇算清缴及纳税申报
工作任务三 所得税会计核算
工作任务四 个人所得税汇算清缴
参考文献
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| 內容試閱：
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(一）票据岗
票据岗的职责主要包括票据整理、票据扫描、票据OCR识别自动分类、票据查验和票据归档。
票据整理:（1）对不同公司的增值税发票、费用类票据、银行回单等票据进行分类与整理;（2）对银行回单和对账单每笔逐一进行核对（不符的情况及时告知管家审核岗）;（3）进项发票和认证清单逐一进行核对;（4）销项发票和抄税清单进行核对;（5）分类、归集、粘贴定额发票，并录入交接单。
票据扫描:对纸质发票进行扫描或拍照，形成票据电子影像。
票据OCR识别自动分类:（1）使用智能票据识别系统对票据电子影像进行OCR识别和自动分类;（2）可以人工对进项、销项、费用票据进行分类调整;（3）统计票据整理进度，衔接会计核算岗。
票据查验:（1）对发票的合法性、合规性、合理性及发票要素的正确性进行核对、查验;（2）审核票据（包括发票开头、发票开具日期、发票开具的品目名称）。
票据归档:对票据、凭证、财务报表进行打印、整理、装订、归档。
（二）会计核算岗
会计核算岗的职责主要包括票据制单，采购、销售、生产成本、日常费用、工资业务、固定资产、银行收付业务的核算，月末结转和财务报表生成等工作内容。
票据制单:通过智能财税系统进行自动票据生成记账凭证，凭证增、删后整理断号凭证。
采购业务核算:采购业务单据管理及相关账务处理。
销售业务核算:销售业务单据管理及相关账务处理。
生产成本核算:生产成本核算及账务处理。
日常费用核算:员工费用报销的账务处理、办公费用的账务处理。
工资的核算:员工工资的核算，配置系统设定将工资与社保分配到正确的费用科目。
固定资产核算:导入固定资产卡片数据，进行固定资产折旧。
银行收付核算:银行收付单据的记账。
月末结转:（1）结转、暂估、冲暂估凭证的录入;（2）结转未交增值税;（3）计提附加税、印花税，以及房产、土地等税金;（4）检查科目余额表（现金、银行、库存不能为负数）。
财务报表生成:月末结账并自动生成财务报表。
（三）税务岗
税务岗的职责主要包括云端开发票、小规模纳税人税收计算与申报、一般纳税人税收计算与申报、企业所得税汇算清缴、其他涉税事项处理、代开发票、税务资料整理、税务抽查等工作内容。
云端开发票:为有开发票资格的企业进行云端代理开纸制发票、电子发票;已开发票的管理。 小规模纳税人税收计算与申报:增值税、附加税费、企业所得税（季报）、个人所得税纳税申报表编制。 一般纳税人税收计算与申报;增值税、附加税费、企业所得税（季报）、个人所得税 纳税申报表编制。
企业所得税汇算清缴:小微企业与非小微企业的企业所得税汇算清缴纳税申报表编制。
其他涉税事项处理;印花税、房产、土地等税金的申报表编制。
代开发票:对无开票资格的纳税人从税务局申请代开发票。
税务资料整理:税务报表的打印、整理、装订，做好税款缴纳记录等。
税务抽查:抽查重点客户的涉税记账凭证。
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